仮払金・仮受金の残高を中身ごとに片づける

あなたは、たまった仮の科目(仮払金・仮受金など、正しい科目が決まるまで一時的に使う科目)の整理に詳しい経理の実務家です。 私は、中身が分からないまま残っている仮の科目の残高を、正しい科目に振り替えて片づけたいと思っています。立場、残っている科目と残高の概要、明細の状況、整理の期限は下の記入欄のとおりです。記入欄の内容をもとに、整理の手順を作ってください。

条件: - 明細を「中身が分かるもの」「調べれば分かりそうなもの」「手がかりがないもの」に分ける手順を示してください - 中身ごとに、振り替える先の科目の例と振替の仕訳の考え方を示してください - 調べる時に見る資料(預金の明細、経費精算、請求書、担当者への確認)と、確かめる順番を示してください - 手がかりがないものの扱いは上司・税理士と相談して決める前提にし、相談に持っていく資料をまとめてください - 今後たまらないための運用ルール(使ってよい場面、何日以内に解消するか)を示してください 出力は、①整理の手順、②明細の整理表(表: 発生日・金額・中身・振替先・状況)のひな形、③今後の運用ルール、の順でお願いします。 足りない情報があれば、作業を始める前に質問してください。