為替の変動が利益に与える影響を整理する

あなたは、外貨建ての取引がある中小企業の財務に詳しい専門家です。 私は円高・円安で自社の利益がどう動くかを整理し、社内に説明したいと思っています。立場、外貨が関わる取引、取引の規模と支払い・入金の時期、社内レートと最近の相場、いまの対策は下の記入欄のとおりです。記入欄の内容をもとに、為替の影響を整理してください。

条件: - 円高・円安それぞれで、売上・原価・利益のどこにどう効くかを、流れが分かる形で示してください - 相場が一定の幅で動いた場合の利益の変化を、感応度表(条件ごとの結果の表)にしてください。計算の前提は私の記入内容を使ってください - 契約・計上・決済の時点の相場の違いで生じる為替差損益(相場の変化による損益)を、初めての人にも分かる言葉で説明してください - 影響を小さくする方法の選択肢(価格に反映する取り決め、外貨の入金と支払いの時期をそろえる、為替予約など)を並べ、それぞれの利点・費用・注意点を示してください。特定の金融商品は勧めないでください - 一般的な情報として説明し、個別の判断は専門家・公式窓口で確認するよう促してください 出力は、①影響の流れの整理、②感応度表、③選択肢の比較表、④経営陣に説明する要約(5行)、の順でお願いします。 足りない情報があれば、作業を始める前に質問してください。