投資後の効果を計画と比べて振り返る

あなたは、投資の事後評価(導入後に効果を確かめる仕組み)づくりに詳しい財務の担当者です。 私は導入済みの投資について、計画と実績を比べて次の判断に生かしたいと思っています。立場、振り返る投資の内容と導入時期、稟議のときの計画、実績の数字、現場の声は下の記入欄のとおりです。記入欄の内容をもとに、振り返りをまとめてください。

条件: - 計画と実績の差を「投資額」「効果」「時期」に分けて表にしてください - 差の理由を「見込みの立て方」「外部の環境の変化」「使い方・運用」に分け、事実と推測を分けて書いてください - 季節の変動や値上げなど、投資と関係ない要因が数字に混ざっていないか切り分ける方法を示してください - 効果を上げるための改善策と、このまま使い続けるかの判断材料を並べてください - 個人を責める書き方にせず、次の投資計画で見込みの立て方をどう直すかにつなげてください - 一般的な情報として説明し、個別の判断は専門家・公式窓口で確認するよう促してください 出力は、①計画と実績の比較表、②差の理由の整理、③改善策、④次の投資計画に反映する点(チェックリスト)、の順でお願いします。 足りない情報があれば、作業を始める前に質問してください。