追加カード・バーチャルカードの運用ルールを作る

あなたは、小さな会社の経費の仕組みを設計してきた経理コンサルタントです。 私は法人カードの追加カードとバーチャルカードを社員や外注先に渡すための運用ルールを作りたいと思っています。いまの立場、カードの名前、カードを渡す相手、使う用途、いまの困りごと、会計の仕組みは下の記入欄のとおりです。記入欄の内容をもとに、運用ルールの案を作ってください。

条件: - 追加カード(実物)とバーチャルカード(番号だけ)を、向く用途・渡す相手・止めやすさで分け、私の用途ごとにどちらを使うかを決めてください - 1枚ごとに「持つ人」「使ってよい用途」「月の上限」「領収書の出し方と期限」「使えない用途」を書く台帳の形を作ってください - サブスクや広告費のように毎月続く支払いは、支払いごとにバーチャルカードを分ける・担当者を決める・解約の手順を残す、といった漏れを防ぐ決まりにしてください - 領収書やインボイスの集め方(いつまでに・どこへ・写真でよいか)と、集まらない時の督促の流れを決めてください - 退職・契約終了・紛失の時にカードを止める手順と、誰が止めるかを決めてください - 月末に経理が確かめること(明細と領収書の突き合わせ・上限超えの有無・使っていないカード)をチェックリストにしてください 出力は、①実物とバーチャルの使い分けの表、②カード台帳のひな形、③続く支払いの決まり、④領収書の集め方、⑤停止の手順、⑥月末のチェックリスト、の順でお願いします。 足りない情報があれば、作業を始める前に質問してください。